老百姓购买税延型养老险，究竟能减多少税？

在了解了延期缴税养老保险的起源和发展后，人们最关心的问题是：购买延期缴税养老保险可以少交多少税？通过计算，我们发现个人收入水平仍然会对他们产生很大的影响。引入养老保险的税收外延可谓是曲折的。早在2007年，这一政策开始在中国部分地区讨论和论证，上海和厦门已经多次传播即将到来的探险的消息，但从未见过世界。如今梦想总算快要照进现实了。而据保险公司内部测算，试点将为上海带来年均逾100亿元的保费增量。若将来向全国推广，则将为全国保费增量提供不竭动力。

上海个人延期缴税养老保险产品定位有哪些呢？我们一起来一一的进行一些了解，他们分别是：契约型，产品形式全能，分红保险；延期缴税模式采用基于税收的延期，即在缴税和预期年收入阶段免税，然后按征收阶段的现行税率表。根据研究中涉及的保险公司的内部估计，采用基于税收的递延模型。在相同的收入下，越早购买递延所得税的养老保险产品，未来的税收储蓄将越高。收入越高，未来的税收储蓄就越高。

无论企业、机构或政府机构如何参与，都可以参与。在产品经营方式上，企业代扣代缴，保险公司代扣代缴个人所得税。当然，最终的方案，对于产品形式，支付金额和出资比例等，可以修改和改变。

实际减税效果有多少

尽管具体方案尚未出台，但根据目前掌握的信息，已可以估算出购买税延型养老保险的减税效果。

不同收入水平的人群，购买税延型养老保险所获得的税收优惠大不相同。对于税前收入4268元的雇员来说，本就不用缴纳个税，因此该政策对其没有什么吸引力。而随着收入的提高，购买税延型养老保险所能节省的个税也会随之增加。经测算，以15539元为分水岭，月收入超过这个数值的，每月购买700元税延年金保险的节税额都是175元，一年就有2100元。如果算上长期投资复利效应，节税效果更加明显。由此可见，税延型养老保险对于中低收入人群似乎吸引力不大，毕竟以上海目前的物价和房价水平看，月收入在6000元以下的人群当下生活压力较大，很难为了21元的节税额而放弃700元当期收入的支配权。相比而言，在获得企业共同缴费的前提下，中高收入人群有较大的动力购买税延型养老保险。

要注意的是，当下不用缴纳的个税在将来退休后支取时还是要根据当时的税率及税收起征点情况补缴的。只不过如果物价持续上涨，个税起征点持续提高的话，有可能届时拿到的养老金低于那时的个税起征点而不用再缴税。不过，目前的试点草案尚未确定有关养老金为一次性支取还是分期支取，如果是一次性支取，由于数额较大，一般都需要补交个税。

例如，如果一个30岁的男人在60岁之前每月缴纳700元的企业年金，60岁的账户的累计余额是523000元，按4.5%的年复合预期年化率计算；帐户余额是472500元；如果他支付它被划分为15年，他画一个时期帐户前进。年化收益率为3%，月收入为3254元。假设未来30年复合年增长率为3.5%，3254元相当于1159元货币的购买力。虽然数额不是很高，但在一定程度上可以弥补社会保障养老金需求不足的影响。