寿险保费是怎么构成的?

寿险保费是寿险产品的价格,是投保人转移风险所付出的代价,同时也是保险人经营活动的物质基础。一方面投保人通过投保,交纳一定的保险费,可以获得死亡、养老等保险保障;另一方面保险人通过获得的保费,一部分作为保险金的支付,另一部分补偿保险人在经营管理上的必要开支,使保险公司能够正常运营。通常,寿险保费由两部分组成,用于保险金给付的称为纯保费,用于保险公司经营费用的称为附加保费,纯保费与附加保费之和称为毛保费或营业保费。
早期保险费的交纳采用自然法,即随着被保险人的年龄增加,死亡率升高,所交纳的保险费也应增加,这种交费方法可能使大多数人在年老时,因保费负担过重,交不起保费而失去保障。之后,出现了趸交保费法和均衡保费法。投保人在投保时将保险费一次交清,此保险费称为趸交保费。由于一次交付的数额较大,投保人难以负担,保险实务中较少采用,但在保险精算中有较重要的理论价值。保险实务中大多采用均衡保费法,所谓均衡保费法也叫分期交费法,是在保费交付期内,按相同的时间间隔,交纳一定数额的保费,这个时间间隔通常是一个月、一季、半年、一年等。这样趸交的高额保费,就被分解到这些时间间隔中,投保人可以均衡地交纳保险费。
计算保费时应考虑3个因素：一是死亡率,这是因为人寿保险足以人的寿命为标的的保险,人的生存或死亡是给付的条件;二是利率,由于人寿保险多为长期合同,资金的收益,价值的变化是投保人、保险人都必须考虑的因素;三是费用率,经营寿险业务的保险公司所必需的各项费用开支、利润,应该分摊到保费中去,所以计算保险费时要考虑费用因素。预定的死亡率、预定的利率、预定的费用率是保费计算的三要素。
人寿保险费的计算遵循收支平衡原理,亦称等价原理。保险金的给卜以被保人生存或死亡为给付条件,而生存与死亡在一定时期内是不确症的,所以保险金的给付是随机的,我们可以用保险金的数学期望值(平共值)代表保险金的给付,这种数学期望值又称精算值。平衡原理如下：
纯保费的精算现值=保险金给付精算现值
毛保费的精算现值=纯保费的精算现值+附加保费的精算现值
=保险金给付精算现值+附加保费的精算现值