意外保险费率的厘定方法之增减法

意外保险费率的厘定方法之增减法
　　增减法就是属于同一级的保险风险,根据被意外保险人在意外保险单有效期间的实际损失经验或预期经验,对被意外保险人课以不同的费率的做法。增减法又可细分为表定法、经验法和追溯法三种。
　　(1)表定法。表定法先对分类表中的各种保险风险等级设定客观标准,再按被意外保险人的保险风险性质上下调整意外保险费率。即先依分类法分类费率,如被意外保险人的保险风险性质比分类费率所设定的客观标准好,则予以减费;反之则予以加费。表定法主要用于火灾意外保险方面,也有用于责任意外保险、盗窃意外保险的。
　　(2)经验法。经验法是根据被意外保险人过去的经验来计算未来应负担的意外保险费率。因为它是用过去的经验调整未来的费率,所以人们又称这一方法为预期法。经验法可以调整分类法,如被意外保险人的经验资料越充分,调整后的分类费率就越准确。
　　其中,为意外保险费率调整的百分比,为经验期被意外保险人的实际损失,为被意外保险人适用某分类的实际损失,为信赖因素,为趋势因素(考虑平均赔偿金额支出趋势及物价指数的变动)。
　　(3)追溯法。追溯法是通过调整其特定期间的保费率来反映意外保险人在该期间的赔款记录的方法。采用此法时,意外保险人预收保费,在意外保险期间终了时再根据意外保险人的赔款记录加收或退还意外保险费。这一方法可进一步修正分类法。
　　其中,为追溯保费;为基本保费,包括一般管理费用、行销费用及意外保险费用,通常为标准保费的某一比例(标准保费是按经验法计算出来的保费);为实际损失金额,是指特定期间所发生的赔款,包括已经赔付赔款及已经发生尚未赔付的赔款;为损失转换因子,指随赔款变动之费用(其数值大于1),为税负乘数,备以应付课税之用(其数值大于1)。