意外保险费率的概念及附加费率的构成

1.意外保险费率的概念
　　意外保险费率即意外保险价格,是意外保险人按照单位意外保险金额,向投保人收取意外保险费的标准,通常用百分数或千分数表示。意外保险价格不同于一般的商品价格。因为意外保险人所订的费率不是以已保标的发生损失的资料为基础的,而是依照过去的损失统计与费用记录为基础的,即是以过去的损失资料作为计算今后成本的根据, 而且需要依据大数法则的原理来加以平衡。
　　同时还要求在计算意外保险费率时,将特大保险风险发生的因素考虑进去。投保人向意外保险人购买意外保险商品时,需要支付意外保险费。意外保险费是意外保险人建立意外保险基金的主要来源,也是意外保险人履行赔偿或给付义务的经济基础。意外保险费是依据意外保险金额和意外保险费率经计算确定的。意外保险费是意外保险金额与意外保险费率的乘积。
2.附加费率的构成
　　附加费率是意外保险企业经营意外保险业务的各项营业支出总和与意外保险费收入总额的比率。各项营业支出主要包括营业税、代理手续费、企业管理费、职工工资、固定资产折旧费等。
　　以上纯费率和附加费率相加所得到的意外保险费率,称为毛费率,又称总费率。毛费率属中间费率,一般还不能适应某一具体业务的需要,尚需根据不同的保险风险特点进行调整。如火灾意外保险中按建筑等级进行分项调整,即进行级差调整;运输货物意外保险中,根据不同运输工具、路线、货物等进行调整。最后形成实际业务中的意外保险费率。